Stečaj društava za osiguranje: značajke postupka

Prilikom analize osnova financijske aktivnosti insolventnost (stečaj)

U članku koji razmotrimo obilježja stečaja organizacija osiguranja.

Osnovne odredbe

Kao opći znak nesposobnosti pravnih osoba je nemogućnost vraćanja obveza prema vjerovnicima i proračunu u roku od tri mjeseca od datuma kada bi potraživanja trebala biti zadovoljena.

Ključne regulatorne odredbe koje određuju specifičnosti insolventnosti organizacija osiguranja utvrđene su Federalnim zakonom 127.

Preventivne mjere

Spriječiti Insolventnost (stečaj) organizacija osiguranja daju se sljedeći regulatorni instrumenti:

• Pružanje financijske pomoći osnivaču / sudioniku pravne ili druge osobe.
• Promjena u strukturi obveza i imovine.
• Povećanje obujma temeljnog kapitala.
• Reorganizacija.
• Ostale mjere koje zakon ne zabranjuje.

Razlozi za provedbu preventivnih mjera

Mjere za sprečavanje stečajno osiguranje poduzimaju se s:

1. Ponovljeno odbijanje plaćanja novčanih obveza vjerovnicima u roku od mjesec dana. Neuspjeh se treba shvatiti kao neizvršenje / nepropisno ispunjavanje zahtjeva u roku od deset dana od datuma odgovarajuće obveze, osim ako zakonom nije drukčije određeno. Broje se samo radni dani.
2. Nepoštivanje obveze prenosa uplate u proračun u roku od 10 dana od dana nastanka.
3. Nedostatan iznos sredstava za pravovremenu otplatu dugova (prije uključivanja proračuna), ako je došlo do roka za to.
4. Ponovno kršenje zahtjeva za strukturu i sastav sredstava utvrđenih od strane Ministarstva financija, u roku od 12 mjeseci. Od datuma prvog kršenja.
5. Pregled, obustava ili ograničenje operacijske dozvole.

U roku od 15 dana od dana nastanka ovih okolnosti, osiguravajuće društvo mora poslati obavijest nadzornom tijelu (središnjoj banci) o tome. U pratnji je plan za vraćanje likvidnosti. Te se radnje izvode ako nema znakova stečaj organizacije osiguranja. U roku od 30 dana (radnici) nakon što dobije plan temeljene na rezultatima svoje studije, nadzorno tijelo odlučuje o imenovanju privremene uprave u osiguravajućem društvu ili o neizvršenosti ovog imenovanja. U slučajevima predviđenim odlukama Ministarstva financija, on također ima pravo odlučiti o provođenju inspekcije na licu mjesta. Revizija se provodi u skladu s postupkom koji je uspostavila nadzorno tijelo.

Značajke stečaja osiguravajućeg društva

Kao rezultat analize plana za obnovu likvidnosti ili nakon rezultata inspekcije na licu mjesta, mogu se otkriti znakovi insolventnosti. U takvim slučajevima, supervizor podnosi zahtjev stečajni zahtjev organizacija osiguranja (uzorak dokument je predstavljen u članku).

Ako pravna osoba obavlja osiguranje povezan sa sindikalnim aktivnostima osiguravatelja ili druge organizacije koja je odgovorna za prijenos plaćanja naknade, menadžer mora dati obavijest u tim strukturama u roku od tjedan dana od dana nastanka razloga za provođenje mjera za sprječavanje stečaja. Odgovarajući položaj popravlja 4 dijela Art. 184.1 FZ br. 127.

U obavljanju stečajni postupak osiguravajućeg društva sindikati imaju odgovornosti i ostvaruju prava propisana zakonodavstvom za financijske institucije.

Privremena uprava

Dodjeljuje se ako:

1. Razlozi za provedbu mjera za sprječavanje stečaj organizacije osiguranja u nedostatku obavijesti nadzornom tijelu o njihovoj dostupnosti.
2. Odluka je donijeta za provedbu plana za vraćanje likvidnosti ili za uspostavu kontrole nad njegovom provedbom.
3. Pravna osoba ne / neispravno ispunjava točke plana.

Odluku o uvođenju privremene uprave treba motivirati nadzorno tijelo.

Zahtjevi zakonodavstva

Odluka o uvođenju privremene uprave obvezna je ako je licenca ukinuta, suspendirana ili ograničena. Razlozi za to su:

1. čuvanje djelatnosti osiguravajućeg društva, zabranjeno regulatornim aktima Ruske Federacije, kao i kršenje uvjeta za izdavanje dozvola.
2. Nepoštivanje organizacije s odredbama zakona koji uređuju poslove osiguranja u stvaranju i plasmanu sredstava sredstava, rezervi i jamstvenoga kapitala koji jamče provedbu naknada štete.
3. Nepoštivanje zahtjeva tvrtke kako bi se osiguralo omjer jamstvenoga kapitala i obveza Društva, kao i ostali zahtjevi vezani uz održavanje likvidnosti i financijsku stabilnost.
4. Nedostatna sredstva za pravodobno vraćanje obveza prema vjerovnicima i proračun.

Društvo za osiguranje ima pravo prigovoriti odluku nadzornog tijela u arbitraži ili sudu opće nadležnosti. Istovremeno, postupak žalbe ne obustavlja rad privremene uprave.

Znakovi bankrota

Instaliraju se u Art. 183.16 FZ br. 127. Postupak stečaja organizacija osiguranja započinje ako:

1. Ukupni iznos od zahtjeva podnesenih od strane vjerovnika na novčane obveze, otpremninu ili platiti ljude koji rade (zaposleni) ugovori o radu, odnosno ukupni dug prije proračun ne manje od 100 tisuća. P. i ovi zahtjevi ne budu ispunjeni u roku od dva tjedna dan njihova izvršenja. Obveze zaposlenicima u ovom slučaju moraju biti potvrđene pravosudnim aktima koji su stupili na snagu.
2. Nisu se poštivale naređenja arbitraže ili opće nadležnosti, za koje su izdani IL (izvršni listovi) za provođenje odluke arbitražnog suda o isključenju novčanih sredstava financijske institucije. Iznos potraživanja od vjerovnika nije bitan.
3. Vrijednost imovine / imovine tvrtke nije dovoljna za isplatu obveza prema vjerovnicima i proračunu.
4. Aktivnosti privremene uprave nisu dovele do obnove solventnosti.

Primjeri zahtjeva za stečaj osiguravajuće organizacije

Nadzorno tijelo navodi u dokumentu:

1. Naziv suda u kojem je služba.
2. Naziv organizacije za osiguranje, adresa, identifikaciju podataka. Potonji sadrže rekordni broj prijave države u statusu pravne osobe, TIN.
3. Naziv upravljačke strukture i njegovu adresu.
4. Iznos potraživanja za novčanim obvezama, iznos dospjelih neplaćenih obveza za odbitke u proračun, vrijednost imovine (imovine) ili druge informacije relevantne za postupak slučaja.
5. Ime administratora arbitraže, ime i adresu samoregulacijske strukture u kojoj se sastavlja, odnosno naziv organizacije iz čije članstvo treba odobriti, njegovu adresu.
6. Popis aplikacija.

U primjeni privremene uprave, ukazuje se na praktički slične informacije, s iznimkom brojnih točaka:

1. Umjesto naziva kontrolnog tijela naznačeno je ime čelnika privremene uprave, adresu na kojoj će se poslati dopisivanje, pojedinosti o dokumentu koji potvrđuju odobrenje osobe na ovom mjestu.
2. Naziv samoregulacijske strukture i njegovu adresu navedeni su u slučaju da je šef uprave arbitražni administrator.
3. Informacije o imenovanju stečajnog upravnika, ako on, sukladno Federalnom zakonu br. 127, nije Agencija za osiguranje depozita.

Dodatak aplikaciji

Pored dokumenata navedenih u APK-u, prijava je popraćena:

1. Sastavni dokumenti osiguravajućeg društva, sv-u o prijavi države u statusu pravne osobe.
2. Bilanca za posljednji datum izvješćivanja ili dokumenti koji ju zamjenjuju.
3. Rješenje struktura upravljačkih izvještaja u smjeru arbitraže sastavljena vremena unaprijed, ako FZ № 127 je utvrđeno da to treba uzeti samu upravu.
4. Izvješće o vrijednosti cjelokupne imovine osiguravajućeg društva koju je proizveo procjenitelj (ako takav dokument postoji).
5. Zaključak o financijskom stanju društva za osiguranje, ako je prijava podnesena u skladu s čl. 183.13 RU br. 127 ili izvješće o radu privremene uprave, ako se prijava na sud upućuje u skladu s čl. 183.14 istog zakona.
6. Ostali dokumenti predviđeni Federalnim zakonom br. 127.

Usvajanje prijave

Kopije odluke arbitraže prihvatiti apel za razmatranje podnositelju zahtjeva, društva za osiguranje i nadzornom tijelu najkasnije dan nakon datuma njezina izdavanja. Nadzorni odbor zauzvrat šalje kopiju definicije samoorganizaciji i Agenciji za osiguranje štednih uloga.

Ispitivanje slučajeva

slučajevi Zbornik radova stečaja organizacija osiguranja provodi se u arbitražnom sudu. Primjenjuju se odredbe APC i FZ br. 127.

Zahtjev za priznanje osiguravajućeg društva u stečajnom postupku donosi sud s najmanje jednim od gore navedenih osobina. U slučaju stečaja osiguravajućeg društva pri procjeni financijskog stanja, uzima se u obzir njezina dužnost primjene naknade štete, kao i dio premije za prijevremeni otkaz ugovora o osiguranju. Obveza mora biti utvrđena federalnim zakonom koji je stupio na snagu sudskim nalogom ili ugovorom o osiguranju.

Pri pokretanju postupka stečaj organizacije osiguranja na zahtjev privremene uprave, trajanje postupka ne smije biti duže od 4 mjeseca. od datuma prihvaćanja prijave na razmatranje. Ovo vremensko razdoblje uključuje vrijeme predviđeno za pripremu materijala i donošenje odluke.

nijanse

Prilikom preispitivanja slučaja ne primjenjuju se postupci za oporavak i vanjsko upravljanje, prema Federalnom zakonu br. 127.

Pri pokretanju postupka na zahtjev privremene uprave zbog nemogućnosti vraćanja solventnosti Društva ne određuje se postupak nadzora.

Raskid ugovora

Kada sud donese odluku o priznavanju društva kao insolventan i na početku stečajnog postupka u roku od mjesec dana od datuma primitka obavijesti, nosioca osiguranja može jednostrano odbiti ugovor o osiguranju.

Istodobno imaju pravo računati na dio premije uplaćenog stečajnom društvu, za neodgojen razdoblje provedbe sporazuma ili za isplatu uplate.

Sastanak vjerovnika

Sudionici su ovlaštena tijela i konkurentnim vjerovnicima, čiji su uvjeti upisani u registar od datuma sastanka. Ti subjekti imaju pravo glasa.

Na sastanku bez prava glasa, predstavnici mogu sudjelovati:

• zaposlenici dužnika;
• sudionici / osnivači;
• samoregulirajuća organizacija u kojoj je sastavljen arbitražni administrator;
• nadzorno tijelo.

Ti pojedinci mogu djelovati na pitanja na dnevni red sastanka. U pravilu, na adresi na kojoj sastanak povjerilaca održava u Moskvi nalaza arbitražu stečaj osiguravajućih društava - Big Golovin Pereulok, 3, zgrada .. 2 (kat 2).

Prijenos portfelja osiguranja

Korisnike i osiguratelje treba obavijestiti privremena uprava, stečajni upravitelj ili (ako ih nije imenovao) od strane osiguravajućeg društva o predstojećem prijenosu portfelja. Obavijest se objavljuje na način propisan čl. 28 FN № 127, najkasnije mjesec dana prije postupka.

Obavijest treba sadržavati sljedeće informacije:

1. Naziv tvrtke koji prenosi portfelj osiguranja, državni registarski broj u statusu pravne osobe, TIN, adresa.
2. Razlozi za obavljanje ove operacije.
3. Informacije o suspenziji / ograničenju ovlasti izvršne strukture organizacije koja prenosi portfelj.
4. Naziv društva za upravljanje koja identificira svojstva (TIN, registracijski broj države), adresu.

IC "Ulaganja i financije"

U srpnju 2016., odlukom Centralne banke, ovlasti izvršne strukture tvrtke bile su obustavljene. U listopadu iste godine pojavile su se informacije o ukidanju licence iz osiguravajućeg društva "Investicije i financije". stečaj Poduzeće je pokrenulo privremena uprava koju imenuje središnja banka.

Odluka o ukidanju licence bila je:

1. Djelatnost tvrtke koja je u suprotnosti sa zakonima Ruske Federacije.
2. Prisutnost nekorigiranih odstupanja od odredbi normativnih zakona u utvrđenom razdoblju.
3. Nepoštivanje zahtjeva središnje banke.

Kada se prvi podaci pojavljuju o vjerojatnosti pokretanja postupka protiv tvrtke, klijentima i partnerima je savjetovao da što prije šalju svoje zahtjeve i proslijedu ih arbitražnom sudu.

SG "Uralsib"

Prva izjava fizičkih osoba o priznavanju tvrtke kao insolventa podnijela je sudu u prosincu 2016. godine. Dana 31. siječnja 2017. prva je žalba poslana od pravne osobe.

Kao što je pokazalo istraživanje brojnih sudionika na tržištu, dugovi poduzeća za partnere dosežu nekoliko desetaka milijuna rubalja.

Analiza računa za 2015. pokazala je da je organizacija radila dvije uzastopne godine s negativnim kapitalom. Imovina društva krajem godine bila je manja od iznosa obveza za 2,9 milijardi rubalja. Osim toga, tvrtka je prekršila norme središnje banke na margini likvidnosti, plasman vlastitih sredstava i rezervi osiguranja.

Dana 11. kolovoza 2016. valjanost licence Uralsib SG bila je ograničena u vezi s nepoštivanjem uputa središnje banke.

Krajem siječnja potvrđena je pouzdanost tvrtke na razini B ++.

Prema mišljenju stručnjaka, takva niska brojka odnosi se na nepoštivanje regulatornih zahtjeva i negativno odstupanje stvarne vrijednosti granice solventnosti od utvrđene stope.

Stručnjaci su također primijetili:

• negativni prinos na kapital i imovinu;
• smanjenje jamstvenoga kapitala;
• negativni rezultat poslova osiguranja, koji se smatraju 4 četvrtine za redom bez rastućeg iznosa;
• smanjenje doprinosa;
• niska likvidnost (isplata) ulaganja i smanjenje njihove vrijednosti;
• visok udio potraživanja i obveza prema aktivi, itd.

Vrijedno je reći da su glasine o stečaju osiguravajuće društvo Uralsibprošlo je dosta vremena. Ova tvrtka je dio imovine Uralsib banke u kojoj je od jeseni 2015. godine proveden postupak oporavljanja uz sudjelovanje šefa Neftegaz industrije, Vladimir Kogan i Agencija za osiguranje štednih uloga.

SC "Podmoskovye"

Od 24. svibnja 2017. organizacija ima privremenu upravu. Dana 20. srpnja, Moskovski arbitražni sud upisao je zahtjev za pokretanje stečajnog postupka. Osiguravajuće društvo "Moskva regija" izgubila je licence već idući dan - 21. srpnja povukla ga je središnja banka. Tvrtke su zabranjene za obavljanje djelatnosti dobrovoljnog osobnog i imovinskog osiguranja, kao i za OSAGO.

Odluka je donesena zbog regulatora neuspjehom eliminirati u propisanom roku Centralne banke kršenja zakonskih odredbi koje reguliraju poslove osiguranja, u vezi s identifikacijom od koje su suspendirane licence.

Konkretno, tvrtka nije ispunila zahtjeve solventnosti i financijske stabilnosti u smislu stvaranja rezervi osiguranja, nisu ispunjeni uvjeti i postupak ulaganja rezervi i jamstvenoga kapitala.

Prema središnjoj banci, iznos naknada za osiguravajuće tvrtke za 2016. premašio je 1,6 milijardi rubalja, a isplate su iznosile 596,7 milijuna rubalja.