Банкротство: стадии, признаки, сроки

В законодательстве РФ есть такая правовая категория, как банкротство. Соответствующие положения в регулирующих актах могут касаться как физических, так и юридических лиц. Какова специфика процедуры банкротства для обоих типов субъектов правоотношений?

Что такое банкротство

Понятие «банкротство» можно трактовать двумя способами.

Во-первых, под данным термином может пониматься состояние, при котором должник, исходя из объективных критериев, не имеет возможности рассчитаться с кредиторами. Предмет долга чаще всего — это банковский займ. Но им также может быть кредит, выданный, к примеру, микрофинансовой организацией, не имеющей банковской лицензии, или же частным лицом. Предметом взыскания могут быть также обязательства гражданина или организации, возникшие в связи с обязательными платежами в государственную казну (например, налоги, алименты и иные сборы).

Во-вторых, понятие банкротства может быть связано с процедурой, в рамках которой несостоятельность заемщика доказывается юридически. При этом не исключено, что по факту ее прохождения финансовое состояние должника даже несколько облегчится. Это может быть обусловлено, например, тем, что кредитор согласится списать часть долга. Предусматривающее отсутствие претензий к заемщику или смягчение условий выплат мировое соглашение на стадии банкротства также может быть заключено.

Российский законодатель дает возможность юридическим лицам, а с недавних пор и гражданам воспользоваться преимуществами соответствующей процедуры. Испытывающие сложности заемщики, инициировав процесс банкротства, могут рассчитывать на реструктуризацию, а то и вовсе списание долга в порядке, установленном в правовых актах. При этом статус банкрота физлицо или организация получают не в момент, когда проявляют соответствующую инициативу, а на финальном этапе процесса коммуникаций с кредитором. Первые стадии процедуры банкротства совершенно не предполагают, что заемщик обязательно будет признан несостоятельным.

Статус банкрота по законодательству

Но каковы признаки статуса «банкрот» по российскому законодательству? Он предполагает наличие доказанных в судебном порядке фактов, отражающих, что гражданин или организация не имеют совершенно никаких возможностей для удовлетворения запросов кредитора даже на условиях реструктуризации и иных возможных льгот. В этом случае, как только все стадии банкротства завершены, человек или фирма приобретают соответствующий статус, и долги возвращаются за счет реализации имущества заемщика.

Таким образом, гражданин или организация, инициировавшие процедуру, о которой идет речь, изначально не считаются несостоятельными с юридической точки зрения. Но если на какой-либо стадии процесса банкротства выяснится, что они действительно не могут обслуживать долг на приемлемых для кредитора условиях, то в конечном счете лица приобретают соответствующий статус. Они становятся юридически признанными банкротами.

Рассмотрим, как проходят стадии несостоятельности (банкротства), в случае если заемщик — физическое лицо. Можно отметить, что законодательство РФ в части регулирования долговых правоотношений с участием граждан в аспекте признания их финансовой несостоятельности — достаточно новое. Ранее законы в полной мере регулировали только банкротство организаций.

Особенности процедуры банкротства для физлиц

Инициирование процедуры, о которой идет речь, начинается с обращения должника или его кредитора в суд. В ряде случаев к процессу могут подключаться также и государственные органы. Соответствующее заявление гражданин должен подавать по месту жительства. На этот момент общий его долг должен составлять 500 тыс. рублей и более. Другой критерий, необходимый для инициирования процедуры банкротств, — просрочки по платежам в течение 3 месяцев.

Получив заявление от гражданина, суд проверяет его обоснованность. Если обращение соответствует закону, а человек имеет ограниченную платежеспособность, то реализуется процедура реструктуризации долга, предполагающая облегчение финансового бремени заемщика. Назначается финансовый управляющий, который будет заниматься вопросами, имеющими отношение ко всем ключевым этапам процедуры, о которой идет речь. Он выполняет свою работу не бесплатно: за нее предполагается уплата заемщиком фиксированной суммы в 10 тыс. руб., а также перечисление 2 % от средств, которые в конечном итоге получится взыскать с должника в пользу кредитора. Финансовый управляющий инициирует последующие стадии банкротства, в частности собрание кредиторов. Его участники должны сформировать реестр требований к должнику.

Банкротство физлиц: ограничения

Гражданин после инициирования процедуры банкротства и приема соответствующего заявления судом, в соответствии с законом, не может быть участником некоторых типов правоотношений. Также в отношении него устанавливается ряд ограничений на те или иные гражданские активности. Так, например, должник не может передавать свое имущество в структуру уставного капитала какой-либо фирмы, выступать в качестве приобретателя акций или долей в компаниях. Заемщику также запрещено вступать в правоотношения, предполагающие сделки, которые носят характер безвозмездных. Человек не может покупать или продавать ценные бумаги, автомобили или иное имущество, если оно стоит более 50 тыс. руб., а также передавать собственность в залог — если финансовый управляющий не одобрит соответствующие активности. Не имеет права выступать в статусе кредитора, участвовать в предоставлении гарантий.

Суть реструктуризации

Если рассматривать ключевые стадии банкротства с точки зрения финансового оздоровления должника, то в числе таковых можно выделить реструктуризацию. Она характеризуется следующими признаками:

- начисление каких-либо процентов, штрафных сумм, а также неустоек или пеней прекращается;

- исполнительное производство (при его наличии) приостанавливается, если в состав требований не включены алименты, возмещение вреда или возврат собственности из незаконного владения;

- финансовые требования кредиторов предъявляются суду.

Как только активизируется процесс реструктуризации, финансовый управляющий, а также кредиторы получают право на то, чтобы оспорить гражданско-правовые сделки заемщика, осуществленные им за 3 года.

План реструктуризации

Важнейший компонент реструктуризации — соответствующий план. Он может быть составлен, если должник имеет постоянный доход, не был ранее признан в установленном порядке банкротом, а также не был осужден за экономические преступления. В план, о котором идет речь, включаются сведения, касающиеся величины, сроков, а также алгоритмов погашения долга.

Максимальная продолжительность исполнения плана реструктуризации — 3 года. Соответствующий документ, как правило, составляется финансовым управляющим, и он должен быть утвержден кредиторами. После того как план согласован с указанными участниками правоотношений, его можно передавать на утверждение в суд.

Если документ, о котором идет речь, не утверждается в установленном порядке, то гражданин в этом случае должен быть признан банкротом. Но если план одобряется всеми субъектами правоотношений в рамках процедуры признания заемщика несостоятельным, то это сопровождается юридическими последствиями:

- кредиторы не могут изменить требования к должнику, которые утверждены в плане, а также не вправе рассчитывать на возмещение убытков, сопровождающих принятие и согласование соответствующего документа;

- если суд принял те или иные меры, связанные с обеспечением запросов кредиторов, они отменяются;

- какие-либо штрафные санкции, предусмотренные за неисполнение обязательств, отражающихся в плане реструктуризации, также аннулируются;

- сумма задолженности заемщика увеличивается соотносительно со ставкой рефинансирования ЦБ (в процентах годовых), при этом возможно уменьшение соответствующей величины при согласовании сторон.

План реструктуризации имеет четкий срок исполнения. За месяц до его истечения финансовый управляющий должен подготовить отчет, отражающий, насколько качественно выдерживается платежная дисциплина заемщика по документу. Если человек не сможет погасить задолженность в соответствии с планом, то кредиторы, а также управляющий, могут обратиться в суд с просьбой аннулировать документ.

Суд, изучив, как гражданин исполнял свои обязательства по плану, выносит решение, касающееся завершения такой стадии банкротства, как реструктуризация, или же отменяет документ и признает заемщика несостоятельным.

Признание банкротства

Итак, если план, о котором идет речь, не выполнен должником, то суд с высокой долей вероятности утвердит гражданина в статусе банкрота. После этого обязательства заемщика перед кредиторами должны быть удовлетворены за счет реализации его имущества. При этом есть категории объектов собственности, которые не могут быть взысканы.

Если судом признано банкротство, стадии последующих активностей субъектов правоотношений, принимающих участие в соответствующих коммуникациях, должны быть реализованы в течение 6 месяцев. На этот период гражданин может получить запрет на выезд за границу. Также в отношении его активностей могут быть установлены некоторые ограничения. Например, запрет на открытие счетов и вкладов в кредитно-финансовых организациях. Соответствующие полномочия передаются финансовому управляющему.

Последствия банкротства для физлиц

В какой степени гражданин сможет реализовывать свои права после того, как пройдут все стадии процедуры банкротства? Так, предусмотрен ряд нюансов, касающихся вступления человека в некоторые правоотношения. Например, если лицо, признанное банкротом, в течение 5 лет после завершения соответствующей процедуры захочет взять займ, то оно должно будет уведомить кредитора о своем статусе. Также в течение 3 лет после признания финансовой несостоятельности гражданин не может занимать высокие должности в структуре менеджмента организаций.

Мировое соглашение

Один из примечательных нюансов, который характеризует такую процедуру, как банкротство — мировое соглашение. Его можно трактовать двояко.

Во-первых, посредством мирового соглашения кредитор и должник могут договориться о списании долга. Во-вторых, соответствующие субъекты правоотношений имеют право инициировать отмену процедуры банкротства — также в суде. В этом случае заемщик продолжает обслуживание долга на условиях, приемлемых для кредитора.

Банкротство юрлиц

Мы рассмотрели основные аспекты, характеризующие банкротство (стадии, сроки, участники процедуры) применительно к физлицам. Изучим теперь специфику признания финансовой несостоятельности организаций.

Можно отметить, что основные стадии банкротства юрлиц в целом совпадают с теми, которые характерны для соответствующей процедуры при участии граждан. В обоих случаях основную часть активностей осуществляют одни и те же субъекты правоотношений — кредитор, заемщик, финансовый управляющий (в случае с юрлицами - арбитражный), а также суд. В числе процедур, обязательно сопровождающих инициированное в отношении юрлица банкротство, — стадия наблюдения, направленная на обеспечение сохранности имущества фирмы. Но есть и другие, характерные только для организаций аспекты процесса признания несостоятельности. Будет полезно изучить их.

Банкротство юрлиц: размер долга

Организации на стадии банкротства (то есть те, что испытывают объективные финансовые сложности, связанные с обслуживанием долга) могут обращаться в суд, если их долг составляет от 300 тыс. руб. Как видим, здесь соответствующий критерий даже ниже, чем для физлиц.

Если дело касается стратегических предприятий, а также тех организаций, которые имеют статус естественных монополий, то финансовый порог обращения в суд для них намного выше — 1 млн руб.

Назначение управляющего

Юрлица, инициирующие процедуру банкротства, не могут выбирать управляющего. Отметим, что данная норма появилась в законодательстве совсем недавно. До ее введения, как отмечают некоторые эксперты, организации могли назначать управляющих по знакомству, то есть тех людей, которые с высокой вероятностью проявляли бы к ним повышенную лояльность. Вместе с тем выразить свое мнение по поводу назначения человека на соответствующую должность может высказать кредитор.

Банкротство и решения третейских судов

Рассмотрение споров с участием юридических лиц часто осуществляется третейскими судами. Их статус существенно отличается от государственных инстанций. В законодательстве, регулирующем банкротство юрлиц, присутствует норма, по которой подача заявления о несостоятельности возможна только при наличии исполнительного листа по результатам решений третейских судов. Это правило действует в отношении кредиторов, не зарегистрированных в установленном порядке в качестве финансовых организаций, специализирующихся на выдаче соответствующего типа займов. Можно отметить, что эта норма ранее появлялась в судебной практике, но с недавних пор она зафиксирована в законодательстве на федеральном уровне.

Ответственность юридических лиц при банкротстве

На любой стадии банкротства юридических лиц сотрудники организаций, занимающие ключевые должности, ответственны за предоставление управляющему всей необходимой информации, а также за равноправное удовлетворение интересов всех кредиторов и корректное, с точки зрения закона, поведение. Если должностные лица компаний, в отношении которых осуществляется процедура банкротства, допустят нарушения, то на них могут быть наложены административные штрафы. Они могут составлять порядка 100 тыс. руб.

Мы рассмотрели ключевые признаки и стадии банкротства для физлиц и отличительные особенности соответствующей процедуры для организаций. Можно отметить, что законодательство РФ предоставляет участникам правоотношений в сфере займов в достаточной мере справедливые правовые инструменты разрешения проблем, связанных с погашением долга.