Analiza kreditne sposobnosti poduzeća: upravo o kompleksu

Svako poduzetništvo suočava se, prije ili kasnije, s potrebom za određenim iznosom kreditiranja u svrhu pružanja tekućih aktivnosti, za kupnju skupe opreme ili za drugu namjenu. Očito, ne treba davati zajam za svaku tvrtku - tvrtke se međusobno razlikuju u nekim pokazateljima koji karakteriziraju pouzdanost tvrtke i veličinu rizika pri odobravanju kredita. U ovom ćemo članku govoriti, što je analiza

Pružanje zajma uvijek je povezano s određenim rizikom, jer uvijek postoji mogućnost neizmirenja novca od strane dužnika. Da bi se taj rizik smanjio, velike financijske institucije, prije nego što daju zajmove određenoj tvrtki, provode tzv. Kreditnu analizu poduzeća kako bi procijenili primjerenost posuđivanja novca danoj tvrtki. Na temelju rezultata analize donosi se odluka o tome hoćemo li odobriti ili ne odobriti zajam, također je moguće promijeniti uvjete kredita - mijenjanje iznosa, kamatne stope i dospijeća zajma.

Analiza kreditne sposobnosti može se provoditi ne samo izvana nego i iznutra. Analizirati kreditnu sposobnost može i treba biti učinjeno, jer vam omogućuje unaprijed predvidjeti odluku banaka i tako unaprijed predvidjeti je li vrijedno zaposliti izvore izvana. Ovaj postupak često provode i revizijske tvrtke, kako pišu u svojim zaključcima o stanju poslovanja tvrtke.

S praktičnog stajališta analiza kreditne sposobnosti neke organizacije je izračun nekoliko ključnih pokazatelja, na temelju kojih se temelji vrednovanje, a formira se mišljenje o sposobnosti tvrtke za dobivanje kredita:

1) Omjer "Volumen prodaje / kratkotrajne imovine" - taj omjer prikazuje stupanj prometa, a time i učinkovitost korištenja tekuće imovine firma. Što je ovaj pokazatelj veći, to je učinkovitija aktivnost poduzeća, pa je, prema tome, pouzdaniji dužnik.

2) Vrijednost "Volumen prodaje / kapital" - karakterizira učinkovitost korištenja odobrenog kapitala poduzeće. Opet, što je vrijednost ovog pokazatelja veća, to je veća bonitet poduzeća.
Ako se analiza kreditne sposobnosti poduzeća provede "u žurbi", ponekad ograničena samo na gore navedene dvije brojke. Međutim, ovaj pristup je pravi način za neuspjeh, jer puna analiza uključuje razmatranje još tri pokazatelja:

3) Omjer "kratkoročnog duga / kapitala" - karakterizira stupanj pokrića duga poduzeća po svom kapitalu. Manji omjer, to će lakše platiti vjerovnicima tvrtku.

4) Omjer "potraživanja / prihod" - omogućuje vam da ocijenite brzinu plaćanja dugova od strane dužnika tvrtke. Logično je da je potencijalni zajmodavac zainteresiran da ovaj pokazatelj bude što manji, jer što brži dug tvrtki pretvori u novac, to je pouzdaniji kao dužnik.

5) Omjer "likvidna imovina / kratkoročni dug" - karakterizira stupanj obuhvata najhitnije dugove društva po najlikvidnijoj imovini. Što je ovaj pokazatelj viši, to se bolje osjeća u smislu kreditne sposobnosti.

Tek nakon što su izračunati brojke (po mogućnosti tijekom posljednjih nekoliko godina), kreditna analiza poduzeća može se smatrati potpunom. Sada se ne možete bojati donijeti odluku o odobravanju kredita poduzeću, jer zajmodavac zna sve svoje financijske detalje.