Članak 171. Kaznenog zakona: ilegalno poslovanje

Danas sve više i više ljudi počinje se baviti bilo kojim poslovanjem, velikim ili ne. Prije nego započnete vlastitu produkciju ili pružanje usluga, morate se registrirati s poreznim vlastima kao pravnom osobom ili IP adresom.

Međutim, ne svi oni žele imati koristi od vlastitog posla, oni prolaze ovaj postupak. Slijedom toga, ovdje je riječ o ilegalnim poslovima, za koje vlasnik snosi i administrativnu i kaznenu odgovornost.

O zakonu

Kazneni zakon bavi se poslovanjem bez registracije ili bez dozvole. Dakle, ako je poduzetnik je već porezni agent, ali radi bez posebne dozvole, što je također kažnjen u skladu sa zakonom (članak 171. Kaznenog zakona).

Vrste poduzetništva, gdje je potrebna dozvola, određeni su posebnim zakonom usvojenim u tom pogledu. Na primjer, potrebna je posebna dozvola u obavljanju bankovnih aktivnosti, u prodaji goriva i maziva i drugih sličnih oblika poslovanja. To je neophodno kako bi se zaštitilo tržište od nepoštenih poslovnih ljudi, jer licencirane aktivnosti podrazumijevaju posebnu kontrolu nad radnjama tih poduzeća.

prekršaj

Dakle, ako građanin odluči baviti se poslovanjem (aktivnosti koje uključuju sustavno primitak bilo kojeg dohotka), on se mora prijaviti pri poreznom uredu na lokaciji poduzeća i / ili dobiti licencu.

U tom slučaju, ako se utvrdi da ni jedno ni drugo nije, aktivnost spada u opis koji sadrži članak 171. Kaznenog zakona - nezakonita poslovanja. Ovisno o tome koliko je ljudi sudjelovalo u njoj i koliko je dobitak koji je biznismen već uspio izdvojiti, presuđena je presuda.

Zločin i kažnjavanje: članak 171., dio 1. Kaznenog zakona Ruske Federacije

Dio 1. navedene odredbe navodi da ako su djelatnosti takvog društva prouzročile velike štete ili su povezane s primanjem prihoda u takvoj količini, tada se mogu primijeniti sljedeće vrste kazni:

- fino do 300 tisuća rubalja;

- obvezni rad do 480 sati;

- uhićenje do 6 mjeseci.

Dio 2

Osim toga članak 171. Kaznenog zakona također predviđa prekršaj koji je počinila više osoba pod unaprijed osmišljenim planom ili bez njega, ali uzrokujući osobito veliku štetu. Kazna za ovu vrstu aktivnosti je sljedeća:

- fino do 500 tisuća rubalja;

- prisilni rad do 5 godina;

- do pet godina zatvora s novčanom kaznom do 80 tisuća rubalja.

Ove sankcije uključuju članak 171, dio 2 Kaznenog zakona.

izmjene

Ovdje se može primijetiti da je svaka aktivnost koja uključuje dobivanje stalnog dohotka, čak i ako je krivac uspjela izvršiti samo jednu transakciju, nezakonita. Ipak, članak 171. Kaznenog zakona Ruske Federacije u novom tekstu predviđen izuzeće od kaznene odgovornosti, ako je kazneno djelo počinjeno po prvi put, građanin nema kriminalni dosje, i ispraviti sve štete uzrokovane bilo dobrovoljno platio prihoda za državu.

Promjene utjecalo nekoliko članaka, ali što se tiče izuzeće, pod uvjetom da za kazneno djelo jednostavnog sastava, bez otežavajućih okolnosti (kao što je članak 171. h. 1. KZ-a).

Što se tiče iznosa štete ili dobiti, možemo reći da je iznos koji poduzetnik prima pod kontrolom. To uključuje troškove koje je poduzetnik imao za organizaciju poslovanja.

Na primjer, ako je vlasnik benzinske postaje podigao određeni iznos, a zatim kupio goriva i plaćene plaće zaposlenicima, iznos sredstava prije operacije potrošnje uzima se u obzir.

hrana

Pored samih zločina, koji predviđaju članak 171 Kaznenog zakona (protuzakonito poslovanje), posebno "napredni" poslovni ljudi ne prestaju tamo. To jest, postoji još jedna vrsta nezakonitog poslovanja, kada je tvrtka registrirana ili čak ima licencu, ali postoje problemi s robom.

Članak 171.1 Kaznenog zakona izričito navodi da ako je pravna ili fizička osoba (nije bitno) prevozi, kupuje ili prima i pohranjuje ili prodaje robu bez tragova, smatra se da je zločin.

Budući da neke aktivnosti podliježu licenciranju, toliko je potrošačkih proizvoda podložno certifikaciji i posebnom označavanju.

Osim toga, promet hrane, alkohola i duhanskih proizvoda naveden je u članku 171.1, dijelovi 3-6.

U slučaju da poduzetnik izvrši promet proizvoda bez obveznih podataka o samom proizvodu ili ne označava, kazna će biti sljedeća:

1. Velika veličina:

- fino do 400 tisuća rubalja;

- prisilni rad do 3 godine;

- rok u odgojnoj ustanovi do 3 godine plus novčana kazna do 80 tisuća rubalja;

2. Posebno velika veličina:

- fino do 700 tisuća rubalja;

- prisilni rad do 5 godina;

- služiti preventivnoj kazni u koloniji do 6 godina uz novčanu kaznu do 1 milijun rubalja.

U ovom slučaju, kôd, u bilješkama iz članka 171. stavka 1., označava oznake dimenzija u novčanim terminima po dijelovima. Za 3. i 4. dio, veliki je 250 tisuća rubalja, a najveći je 1 milijun rubalja.

Posebni proizvodi

Što se tiče alkohola i cigareta, zakonodavac je odredio kaznu za promet takve robe bez posebne oznake u obliku trošarinskih markica. U isto vrijeme, velika veličina će biti volumen od 100 tisuća rubalja, a osobito velike - 1 milijuna rubalja.

Ako poduzetnik, upoznajući potrebu za označavanjem proizvoda destilerija i tvornica duhana na taj način, ne učini to, suočava se s kaznom:

- fino do 500 tisuća rubalja. (800 tisuća rubalja s osobito velikom količinom);

- prisilni rad do 3 godine (do 6 godina);

- kolonija, rok do 3 godine s novčanom kaznom do 120 tisuća rubalja. (6 godina i 1 milijun za osobito veliku količinu).

Kockanje

Svatko želi zaraditi novac. Netko ide na posao, a netko se bavi ilegalnim aktivnostima s mogućnošću dobivanja ogromnog prihoda.

U vezi s zakonom zabrane organizacija za kockanje na području mnogih zemalja, uključujući i Rusiju, ne baš iskreni poslovni ljudi nastavili su podzemljiti svoje aktivnosti ili stvorili nova mjesta za takvu zabavu. Nije tajna da su prihodi iz ove vrste poslovanja vrlo opipljivi, iako je on vrlo rizičan.

Zajedno s zabranom, pojavio se članak koji određuje određenu kaznu za provedbu takvih ilegalnih aktivnosti - 171.2. Ova odredba detaljnije razmatra povrede od članka 171. Kaznenog zakona Ruske Federacije. Sastav zločina gotovo da nije drukčiji, ovdje je određena vrsta aktivnosti važna.

U raspoloženju (opis djela) rečeno je da je kriminalac takav poduzetnička aktivnost, koja se temelji na organizaciji i / ili provedbi kockanja. Napominjemo da se igre mogu izvoditi pomoću posebne opreme, Interneta ili pomoću bilo kakve komunikacije. U slučaju da je biznismen organizirao takvu zabavu u ovlaštenoj igrališnoj zoni, ali za to nije dobio dozvolu, on je također kazneno odgovoran.

Kad se bave takvim slučajevima moglo bi se reći da je postupanje poduzetnika podliježu opis koji sadrži članak 171, h. 1. Kaznenog zakona, međutim, zakonodavac je izričito istaknuo ovo djelo u posebnoj odredbi.

sankcije

Kazna za 172.1 nije mnogo, već više:

- fino do 500 tisuća rubalja;

- obvezni rad do 240 sati;

- ograničenje slobode do 4 godine, lišavanje slobode - do 2 godine.

S obzirom na to igraćih zona u Rusiji samo dva, a ne svatko može priuštiti da se uključi u kockanje. Jedna zona nalazi se na Krasnodarskom teritoriju ("Azov-grad"), drugi - u Altai ("sibirski novac").

Kazne za održive skupine i dužnosnike

Kada je kazneno djelo počinjeno od strane više osoba u dosluhu, ili poduzetnik osobno profitira u prilično velikoj količini, članak 171.2 KZ 2. dio osigurati sljedeće sankcije:

- novčana kazna do 1 milijun rubalja;

- pravi termin u odgojnoj ustanovi do 4 godine uz novčanu kaznu do 500 tisuća rubalja.

Ako postoje osobito otežavajuće okolnosti (organizirana skupina, korištenje službenog položaja ili vrlo velike veličine), predviđa kažnjavanje novčanom kaznom u iznosu do 1,5 milijuna rubalja, kao i posluživanje kazne zatvora u trajanju do šest godina s kaznom do 1 milijuna rubalja.

Osim toga, ako je djelo počinjeno časnik ili osoba koja ima visoku (ili ne) položaj, počinitelj može biti zabranjen da nastavi s radom i zauzima odgovarajuće mjesto do pet godina. Taj dio rečenice se provodi u suradnji s zatvora i novčanu kaznu, iako sankcije mogu biti samo u obliku zatvora u koloniji. Treba napomenuti da članak 171. Kaznenog zakona ne sadrži takve detalje.

Slični postupci

Stoga, u odnosu na poduzetnike koji obavljaju ilegalne poslove (bez registracije ili bez dozvole za određene djelatnosti), postoji nekoliko članaka u kojima je sama aktivnost podijeljena proizvodom ili tipom proizvoda.

Na primjer, članak 172 Kaznenog zakona su na poseban način na kazne za ilegalne bankarstva, te članka 222 - za trgovinu oružjem, počinjeno od strane skupine osoba (Part 2 i 3).

Obrazac za prijavu

U nekim slučajevima možemo razgovarati o nezakonitoj formaciji (stvaranju) pravne osobe. Ilegalna i kažnjiva smatrat će se samo takvom prijavom, u kojoj su korišteni krivotvoreni dokumenti ili frontalni ljudi.

U ovom slučaju, čak i ako tvrtka obavlja legitimne aktivnosti, povreda pravila o registraciji podrazumijeva kaznu iz članka 173. stavka 1. Kaznenog zakona Ruske Federacije.

struktura

Kao iu svakom zločinu, čin koji predviđa članak 171 Kaznenog zakona Ruske Federacije mora sadržavati i sastav, inače neće biti nezakonita aktivnost.

S obzirom na ilegalni biznis u smislu teorije kaznenog prava, treba napomenuti da je sastav je alternativa, materijal i formalno, i ima kvalificirani i posebno kvalificira znakove koji u potpunosti opisuje članka 171. Kaznenog zakona.

Metodologija istrage

Identificiranje tih zločina je pronaći znakove koji će omogućiti da kažem o aktivnostima poduzetnika koji su ilegalno izvršeni.

Tu su i neke nijanse ovdje. Istražitelj treba točno odrediti činjenice koje treba uzeti u obzir i kada se svi isti poslovi mogu smatrati nezakonitima. Osim toga, važna je i dobit u procesu ilegalnog poslovanja.

Ako ovaj iznos na velikoj skali (uključujući imovinu), od 1,5 milijuna rubalja., Zločin je kvalificiran u Dijelu 1. članka 171., ako je velika (6 milijuna kuna.), Primijenio članak 171 , 2. dio Kaznenog zakona.

Za početak, potrebno je odlučiti o tome koji će se članak smatrati zločinom, a tek onda prikupljati dokaze na temelju sadržaja optužnice.

Na primjer, ako poduzetnik ima registraciju kod porezne uprave, a tu je dozvolu za bilo koju vrstu aktivnosti, ali u stvari taj poduzetnik čini transakcija po susjedstvu ili sličnom obliku, onda to treba izjednačavati s posluju bez licence.

Zašto se to događa? To je zbog činjenice da za svaku aktivnost postoje pravila i zahtjevi, od osoblja do zgrade u kojoj će se poduzeće nalaziti. Stoga, kako biste izbjegli probleme sa zakonom u provedbi nekoliko povezanih vrsta rada (usluge, proizvodnja), morate dobiti licencu za svaku od njih.

Osim toga, ako takvo dopuštenje već postoji, ali razdoblje valjanosti istekne i poduzetnik se nastavlja uključivati ​​u ovaj posao, to se također smatra kršenjem (članak 171. Kaznenog zakona Ruske Federacije s komentarima).

Značajke zločina

Potrebno je napomenuti stajalište Vrhovnog suda u odnosu na poduzetnike s licencom drugog subjekta. Prema Saveznom zakonu „na licenciranje ...„teritorijalna valjanost dozvole nije fiksna, moguće je organizirati poslovanje u jednoj regiji, i dobiti licencu u drugom (ako je, na primjer, imaju ogranke diljem zemlje).

Međutim, ako je regija poduzela normativni akt protivno zakonima Federacije ili se ne odnose na nadležnosti tih tijela, te poduzetnik naslonjena na čin, dobila licencu, on ne nosi nikakvu kaznenu ili administrativnu odgovornost.

Često uz kvalifikaciju zločina, koji opisuje članka 171. Kaznenog zakona, sudska praksa pokazuje nekoliko oblika nezakonitih radnji, kao što su pranje novca (Članak 174.), upotrebu tuđeg zaštitnog znaka (180. članak) i slično.

Poteškoće u kvalifikacijama

U rješenju Vrhovnog suda, koji je objavljen 17. studenog 2004. godine, navodi se praksa vezana uz slučajeve ilegalnog poslovanja, sve poteškoće i trenutke kvalifikacije i imenovanja kazni. Dakle, prema dokumentu, pojavljuju se sljedeće poteškoće:

- definicija predmeta;

- diferencijacija susjednih struktura;

- pojam prihoda - razlika između jednokratne transakcije i samog poslovanja.

Što se tiče prihoda iznad, već je rečeno da takav treba shvatiti sav novac primljen, uzimajući u obzir nastale troškove. Ako je više osoba sudjelovalo u tom slučaju, prihodi se uzimaju u obzir u skupini.

Razlika između jednokratnog zarada i poslovanja je smjer. Ako je osoba kupila je, na primjer, mobilni telefon u Kini, a zatim ga prodao u Rusiji je skuplje, to se ne smatra poslovanje i pravo nisu kažnjeni.

Transakcija, koja je bila usmjerena na ostvarivanje dobiti, daljnje ulaganje novca u kupnju robe i prodaju, smatra se aktivnošću poduzetnika.

Budući da članak 171. ima pokrivenost, moguće je razjasniti što je točno poduzetništvo u članku 2. Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Na susjednim konvojima se govori u slučaju kada zločini spadaju u jednu kategoriju (u ovom slučaju, u sferu ekonomije), a članci u njihovim dispozicijama ukazuju na slične činove.

Srodni spojevi

Kao primjer, možete razmotriti odredbe Kaznenog zakona Ruske Federacije 171 i 159. I u oba slučaja, počinitelj počinje, zapravo, krađu. Samo u prvom članku govorimo konkretno o poslovanju, u cilju profita, koji će biti ponavljajući karakter, a drugi članak - potvrda (nezakonitim sredstvima) imovine, pokretne ili nepokretne, uključujući novac. Istovremeno, prijevare mogu biti povezane s poslovanjem i rezultat su nezakonitih radnji običnih građana.

Definicija krivnje

Pitanje vezano za predmet zločina, objektivno se razmatra u odluci. Ne dopušta dvostrukost i opcije tumačenja da se kazna treba primijeniti na određenog građanina.

Dakle, kaznena odgovornost za ilegalne aktivnosti, uključujući i povezane pripravke, nosi čovjeka koji ovaj ili onaj način je postavljen na stalnoj ili privremenoj osnovi, voditelj poduzeća, uključujući podružnica i predstavništava (članak 171. Kaznenog zakona Ruske Federacije s komentarima). U jednostavnim uvjetima, to je uključen kao tuženika samo najvažniji.

Zaposlenici koji rade u poduzeću i izvršavaju upute njezine glave nisu odgovorni za nezakonite aktivnosti glave.

Odluka suda

Uvjerenje iz članka 171. Kaznenog zakona mora sadržavati opisni i motivacija dio razloga zbog kojih je odlučeno da je pojedina djelatnost je državljanin bio poduzetnički.

U odnosu na kazneno djelo, kao rezultat su dobili ne samo novac, nego i vrijednosti ili nekretnine, nameće takvu rečenicu, gdje opisne i motivacija dio razloga za promet takvog prihoda za državu.

Nije važan položaj građanina koji je uključen kao optuženik, da nije znao o potrebi registracije ili stjecanja licence, a neznanje zakona ne oslobađa odgovornosti. Pogotovo ako govorimo o dopuštenju za obavljanje određenih aktivnosti, njihov popis je toliko mali da se jednostavno nemoguće zbuniti. Na primjer, malo je vjerojatno da proizvođač pjeskarenja ne zna da je to potrebno za to.

Nadalje, bilo koje velike tvrtke s kojima poslovni čovjek planira surađivati, pri uspostavljanju partnerstva u bilo kojoj sferi koja je licencirana bez odgađanja, zahtijevaju ovaj dokument.