Aktuarski izračuni - pouzdan način za utvrđivanje potrebne pričuve?

Troškovi osiguranja predmetnog objekta određeni su postupkom kao što su aktuarski izračuni. Samo pomoću njih izračunava se trošak usluga osiguravajućeg društva, kao i iznos doprinosa koje će osiguratelj morati platiti. I da ne biste slučajno pronašli bilo što suvišno, bilo bi lijepo razumjeti kako se obavljaju aktuarski izračuni u osiguranju.

Za početak, naglašavamo da je odnos između osiguravatelja i osiguranika izgrađen na temelju sustava statističkih i matematičkih regularnosti koje su nastale povijesno. Izračun osiguranja obavlja se uz pomoć posebnih matematičkih formula koje odražavaju mehanizam akumulacije i izdataka fond rezervi dugoročno osiguranje. To se uglavnom odnosi na životno osiguranje. Međutim, u širem smislu, aktuarski izračuni mogu se primijeniti na bilo koju vrstu osiguranja kako bi odredili svoje tarife pod određenim uvjetima. Uz njihovu pomoć, udio svakog osiguravatelja u stvaranju rezervnog fonda, tj. dolazi do diferencijacije carinske tarife u osiguranje.

Što se tiče izraza "aktuarske izračune", došlo je od naziva struke. Aktuar (latinski "actuarmus" - "računovođa") je stručnjak koji razvija matematički i statističke metode izračun veličine potrebnih rezervi, zajmova i zajmova. Ti ljudi rješavaju probleme, koje često nazivamo "aktuarskim" u osiguranju.

Aktuarski izračuni i njihova načela prvi put se razmatraju u djelima znanstvenika iz 17. stoljeća: E. Halley, Jana de Witt, D. Graunt. U svojoj knjizi Graunt je proučavao biltene o mortalitetu, a Witt se osvrnuo na definiciju veličine premije osiguranja ovisno o stopi povećanja novca i dobi osiguranika. Daljnji razvoj aktuarskih izračuna dobiven je u Halleyjevim radovima, čiji se stol smrtnosti primjenjuje u naše vrijeme.

Slijedeći pokazatelji koriste se za izračunavanje iznosa doprinosa: učestalost pojavljivanja događaja osiguranja, kumulativni čimbenik rizika, omjer gubitaka i njegovu učestalost. U praksi se često koriste statistički uvjeti osiguranja, kao i generaliziranje pokazatelja koji karakteriziraju tarife u poslovanju osiguranja u cjelini.

Konačno, valja napomenuti da je definicija tarifa u osiguranju jedna od najkompleksnijih i najkontroverznijih pitanja koja zahtijevaju blisku pozornost osiguravatelja. Stoga, stručnjaci u ovom području trebaju nastojati primijeniti najnovija dostignuća računalne tehnologije, statistike i matematike. U osobnom i imovinskom osiguranju koristi se nekoliko različitih metoda jer će u prvom slučaju biti suvišno, na primjer, pogledati demografsku statistiku, au drugom nije uopće bitno. Stoga se u osobnom osiguranju za izračunavanje neto stope koriste posebne tablice prosječnog očekivanog trajanja života i smrtnosti te u osiguranju imovine - tablice stope povrata u ovoj industriji.