Vrste bankovnih operacija. Nagodba i gotovinske usluge. Poslovi banaka s vrijednosnim papirima

Prije nego li što, postoje vrste bankarskih operacija, potrebno je da se bavi nekim važnim definicije. Na primjer, što čini samu instituciju koja se razmatra? U modernoj ekonomskoj terminologiji, banka djeluje kao financijski i kreditni odjel, za obavljanje različitih operacija s obje gotovine i vrijednosnih papira. Osim toga, ona je ovlaštena za pružanje svih vrsta usluga raznih fizičkih i pravnih osoba, kao i, naravno, vlasti. Možete zamisliti tu strukturu kao komercijalna organizacija stvorena za podizanje profita, za obavljanje određenih bankarskih poslova i davanje ekskluzivna prava za privlačenje sredstava iz trećih osoba, a zatim ih stavite na njegovo ime.

Glavna klasifikacija

U suvremenom svijetu gotovo svaki pojam ima određenu tipologiju. Dakle, moguće je razlikovati neke osnovne bankarske operacije. Postoje samo tri:

• privlačenje deviznih depozita;
• kreditno poslovanje;
• privlačenje novih kupaca.

Razmotrimo svaki detaljnije. Dakle, prva vrsta ima za cilj privlačenje novčanih sredstava kada su uvjeti prihvaćeni za izvršenje neposredno nakon sklapanja ugovora između organizacija. S druge strane, pozajmljivanje se razlikuju po tome što sredstva koja su prethodno uključena raspoređuju banka u svoje ime i nadopunjuju se u skladu s ugovorom, koji određuje uvjete i odredbe za povratak. Treći tip je osobito važan, jer, kao i svaka druga organizacija, financijska struktura koja se razmatra zahtijeva kontinuirani razvoj. Održavanje postojećih veza i konstantno privlačenje novih klijenata treba osigurati stvaranjem povoljnih i povoljnih uvjeta za suradnju.

Dodatne sorte

Među ostalim, sve bankarske transakcije i transakcije mogu se podijeliti na aktivne i pasivne. Među prvima tradicionalno uključuju zajmove. Ovo je glavno vrsta aktivnosti, na kojem gornja struktura prima prihode. Proizvodi bankovnih kredita obično donose dobit na račun interesa, koje kupci mjesečno plaćaju za usluge koje pružaju. Međutim, važno je zapamtiti da bi kamatna stopa za aktivne transakcije trebala prelaziti učinak pasivnih transakcija. Sve ostale usluge bankarske strukture mogu se sigurno pripisati broju usluga namire, koje zauzvrat imaju i podjelu u nekoliko osnovnih vrsta.

Dakle, operacije namire uključuju sljedeće vrste: ulaganja i novčane aktivnosti, kao i uštede i depoziti. Treba također napomenuti da su potonje osobito važne u sfera bankarstva usluge. Ovo je glavna vrsta pasivnih operacija. Glavni cilj bilo kakvih vrsta depozita je postupno povećanje novčanog iznosa u banci. Transakcije plaćanja ove vrste se distribuiraju na račune ne samo velikim državnim institucijama, ali i relativno male privatne organizacije i pojedinci koji žele povjeriti pojedine banke svoju štednju.

Poslovanje s bankama: razvoj

S vremenom je aktivnost struktura koje su u pregledu stalno i kontinuirano komplicirana i podvrgnuta univerzalizaciji, nakon čega su pružene usluge postale raznovrsne. Proširene vrste bankovnih operacija, organizacija rada se promijenila. Pojava novih vrsta aktivnosti bila je posljedica postizanja značajne količine dobiti, uz minimalizirane rizike. Opisane aktivnosti pozitivno utječu na daljnje stvaranje izvanbilančnih transakcija, koje se ne mogu nedvosmisleno pripisati pasivnom ili aktivnom dohotku. Stoga se vrste prezentiranih bankovnih transakcija ne bilježe u bilanci, a provizija koja ih prima ne podliježe oporezivanju.

Izvanbilančna aktivnost poznata je već duže vrijeme, ali je nedavno posebno potražnja. Dvije njegove sorte aktivno dobivaju popularnost: dionice i financijske usluge. Tradicionalno uključuju upravljanje dionicama, savjetodavnu aktivnost i planiranje poreznih i proračunskih funkcija. Također bismo trebali obratiti pažnju na takozvani jamstveni posao. Također se odnosi na broj izvanbilančnih transakcija. Značajna je činjenica da banka u ovom slučaju djeluje ne samo kao posrednik, već i kao izravni sudionik u bilo kojoj transakciji. Navedene usluge imaju ogroman utjecaj na sveukupni razvoj financijskih aktivnosti dotične strukture, budući da nam omogućuju proširenje opsega primjene.

hartije od vrijednosti

Ovaj termin je značilo dokument koji potvrđuje pravo vlasništva povezane s njom, a također ima sposobnost da se samostalno rukovanje na tržištu, a mogu biti punopravni subjekt bilo koje transakcije (na primjer, kupnji i prodaji). Važno je zapamtiti da su vrijednosni papiri izvori za dobivanje jednokratnog ili stalnog dohotka i mogu se klasificirati kao neka vrsta novčanog kapitala. Posljedično tome, akti prijenosa takvih dokumenata vrše se nakon upisa u posebni registar. Osim toga, promjena vlasništva znači i prijelaz u sva prava navedena u njima.

Vrijednosnice se često koriste za organiziranje aktivnosti i uspješnog poslovanja različitih komercijalnih subjekata. Postoje krediti (zadužnice, obveznice) i sredstva za plaćanje (čekovi). Svi ti dokumenti osmišljeni su kako bi osigurali jednostavan i brz prijenos prava na materijalne i druge pogodnosti. Tako su sve operacije banaka s vrijednosnim papirima podijeljene u dvije glavne kategorije:

• izdavanje vlastitih dokumenata te vrste;
• radnje s korisničkim materijalima.

Nakon dobivanja posebne dozvole iznad strukture imaju pravo na povjerenje za upravljanje dokumentacijom u skladu s sporazum sklopljen s najviše pravne, ali ponekad s pojedincima. Osim toga, moguće je provesti sljedeće operacije banaka vrijednosni papiri: izdavanje, prodaju, kupnju, pohranu i obračun gore navedenih materijala, koji se koriste kao platni dokumenti. To olakšava privlačenje zaduženja za račune i depozite.

raznovrstan kreditne organizacije imaju sposobnost obavljanja sljedećih vrsta financijskih aktivnosti: trgovac, brokersko društvo, depozitar, kao i upravljanje vrijednosnim papirima, vođenje registra njihovih vlasnika i, naravno, utvrđivanje međusobnih obveza između strana koje surađuju. Razmotrimo sve gore opisane vrste operacija detaljnije. Dakle, prva kategorija podrazumijeva da komercijalna banka obavlja transakcije vrste prodaje i kupnje na vlastiti trošak i za svoje vlastito ime. Karakteristična značajka je činjenica da samo pravna osoba može djelovati kao trgovac. Druga kategorija djelatnosti određuje se obavljanjem transakcija u kojima je poslovna banka samo odvjetnik ili komisija, a sva njegova djelovanja uvjetovana su odgovarajućim ugovorom. S druge strane, depozitarna aktivnost se izražava u obavljanju usluga, a sastoji se od skladištenja certifikata i registracije prava. Opet, ova značajka dostupna je samo pravnim osobama. Nadalje, važno je napomenuti da zaključak tzv. Depozitnog ugovora nije osnova za prijenos vlasništva.

Sve operacije komercijalnih banaka s račune povezane s kategorijom upravljanja usmjerene su na povjerenstvo za upravljanje vrijednosnim papirima. U tom slučaju treba poduzeti radnje u ime ove strukture za prethodno dogovorenu naknadu tijekom cijelog trajanja ugovora u interesu osobe koja je sklopila takav ugovor s bankom. Valja napomenuti da prijenos vlasništva ne podliježe samo samim vrijednosnim papirima, već i sredstvima koja će se naknadno uložiti u njih, kao i materijalima dobivenim kao rezultat upravljanja. Konačno, napominjemo da djelatnosti likvidatorskog karaktera određuju međusobne obveze stranaka. To mogu biti naknade, prilagodbe i pomirenja informacija o transakcijama koje se odnose na vrijednosne papire i naknadnu pripremu raznih računovodstvenih dokumenata.

Izravna usluga korisnicima

Usklađivanje i novčane usluge još su važnija funkcija bankarskih struktura, što podrazumijeva rad s fizičkim i pravnim osobama. Njezin je glavni zadatak predstaviti čitav niz usluga klijentima koji su im se obratili. Može uključivati ​​i pohranu i prijenos, kao i registraciju financijske imovine. Stoga se usluge upravljanja gotovinom mogu uvjetno podijeliti u nekoliko glavnih kategorija: ne-gotovinu, gotovinu i devizne operacije, kao i stjecanje. Za učinkovito financijsko upravljanje, bankarske strukture pružaju razvijene pakete usluga. Od njih možete odabrati onaj koji najviše zadovoljava zahtjeve i očekivanja klijenta.

Bezgotovinske transakcije

Navedene izračuni tradicionalno karakterizira učinkovitu provedbu svih naloga, sustavno obavijest o prihodima i rashodima od raspoloživih sredstava, pripremu i podnošenje oba privremenih i konačnih rezultata svih procesa. Kontrola redoslijeda uputa gotovinske operacije Ovakav posao obavlja banka i klijent koji mu se žali. Prijenos korespondencije i uputa između dviju stranaka obavlja se na dva načina. Prva - klasična - uključuje isporuku papirnatih dokumenata osobno ili putem proxyja. Druga je opcija aktivna popularnost posljednjih nekoliko godina. Ovo je Internet bankarstvo. Ova metoda upravljanja omogućuje daljinsko upravljanje financijskim sredstvima. Prikazani sustav već se koristi u mnogim organizacijama, jer se sve upute i zahtjevi mogu poslati putem Interneta, što vam omogućuje da brzo i odmah slijedite narudžbe.

Valute operacije

Svaka tvrtka ima svoje tekući račun u banci. Takvi računi rijetko se koriste za dobivanje pasivnog oblika prihoda, budući da je glavna svrha pružiti brz i pouzdan pristup odobrenim fondovima kroz različite kanale prijenosa naloga. Bankovni račun može se održavati u rubalja i u stranoj valuti. Potonja opcija se aktivno koristi u slučaju da organizacija obavlja svoje djelatnosti upotrebom stranih novčanica. U takvim situacijama morat ćete otvoriti tri računa: trenutačno, provoz i računovodstvo. Prva je neophodna za izravno raspolaganje raspoloživom valutom, drugi bilježi dolaznu gotovinu, a treći se koristi za izračun kupljene valute na domaćem tržištu. u devizama banke operacije računa pružiti vlasnika s spektar usluga: stjecanje i naknadne prodaje bilješke po nalogu klienta- pretvorbe Aktivnost- prodaje valute vyruchki- prijenos sredstava u skladu sa sklopljenim export-import transakcija vlasnika.

stjecanje

Ovaj zanimljiv pojam skriva široko korištenu funkciju - plaćanje bankovnom karticom prilikom plaćanja raznih dobara i usluga na prodajnim mjestima. Takve akcije postanu dostupne tek nakon zaključenja posebnog sporazuma. Organizacija odgovorna za pružanje navedenih usluga naziva se stjecateljom. Obveze uključuju isporuku i ugradnju odgovarajuće opreme u prodajnim mjestima, kao i njihovo naknadno održavanje i, naravno, pravodobno obavljanje svih aktivnosti vezanih uz korištenje plastičnih kartica. Treba napomenuti da se pružaju slične mogućnosti za prihvaćanje plaćanja putem interneta. U takvim slučajevima, terminali za čitačke kartice zamjenjuju se posebnim programima, čiji su oblici ispunjeni od strane kupca. Sličnu uslugu naziva se stjecanje interneta.

Novac na ruci

Kao i sve gore navedene vrste bankovnih operacija, ova kategorija podrazumijeva akcije s financijama klijenta koji su se prijavili. Nakon sklapanja ugovora o nagodbi i gotovinskim uslugama organizacije, moguće je registrirati čekovnu knjižicu. Potrebno je primiti gotovinu, koja se u budućnosti može koristiti za financiranje gospodarskih aktivnosti tvrtke, plaćanje robe dobavljačima, kao i plaćanje plaća osoblja. U suvremenom svijetu korporativna bankovna kartica služi kao izvrsna alternativa svim poznatim čekovnim knjižicama. Paralelno s njegovom registracijom, u tijeku je postupak otvaranja specijaliziranog računa, prema kojem kreditna organizacija može voditi evidenciju o svim radnjama s njim.

Registracija svake transakcije s bankovnom karticom omogućuje vam da u svakom trenutku dobijete ekstrakt sa svim prometa i izračunate preostali novac. Osim toga, uz pomoć gore opisane usluge, moguće je izračunati troškove u dvije kategorije: troškovi poslovanja i općih troškova, kao i troškovi koji su izravno povezani s glavnom djelatnošću. Među prvima koji se tradicionalno odnosio na kupnju uredske opreme i pribora, potrebni softver i materijali za obuku. Kategorija se također pripisuje plaćanju usluga raznih povezanih usluga (npr. Poštanskih ili kurirskih usluga). S druge strane, Druga vrsta troškova koji mogu biti plaćeni za korporativne kreditne kartice, uključuje plaćanje dobavljačima, zabave i putne troškove (koji se sastoji od rezervacije i kupnju ulaznica, plaćanje smještaja u hotelskim sobama i osoblja ugostiteljstvo, iznajmljivanje motornih vozila). Pored toga, ova kategorija također uključuje naselja s ugovornim stranama čije su usluge izravno povezane s glavnom djelatnošću. Treba imati na umu da se svi troškovi predani na plaćanje bankovnom karticom poduzeća moraju pripisati poreznom računovodstvu samo ako su propisani i potvrđeni odgovarajućom dokumentacijom u skladu s trenutnim poreznim kodeksom. Dakle, gore opisana funkcija pruža pravnoj osobi s mnogo korisnih mogućnosti i način rješavanja širokog spektra zadataka. Navodimo neke od njih:

• pojednostavljenje postupka namire u stranoj valuti;
• poboljšanje sigurnosti i pouzdanosti procesa (čime se smanjuje vjerojatnost gubitka ili krađe novca, a na gubitku nju vrlo jednostavno, možete zaključati karticu);
• znatna ušteda vremena (nema potrebe za redom na bankovnim blagajnama);
• mogućnost cjelovitog pristupa financiranju (na primjer, za povećanje ili smanjenje postojećeg ograničenja);
• osiguravanje jednostavne i brze kontrole nad odgovornim sredstvima (povezivanje opcije SMS obavijesti, kao i ispunjavanje zahtjeva za izjavama s detaljnim pojedinostima troškova);
• pružanje varijabilnosti upravljanja ovisno o modelu koji se usvaja (razdvajanje radničkih karata u grupe ili povezivanje svih računa s zajedničkim ograničenjem);
• Proširivanje mogućnosti (plaćanje više plaćanja, paušalne svote za iznose koji znatno premašuju iznose koji su raspoloživi za namirenje putem gotovinskih transfera gotovine i kupnju putem Interneta).

U zaključku

Polazeći od navedenog, može se zaključiti da su bankarske operacije usmjerene na blisku interakciju financijske organizacije s klijentom koji žali i uključuje širok spektar svih vrsta usluga. Međutim, osnovne smjernice mogu se smatrati dvije vrste. Ovo su usluge kreditiranja i namire i novca. To uključuje različite operacije na bankovnom računu, primanje platnih dokumenata, registraciju čekovnih knjižica, izdavanje potrebnih certifikata i izjava o statusu tekućeg računa klijenta, akcije s plastičnim karticama i još mnogo toga.