Аккредитивы – это надежные гарантии для обеих сторон сделки

Что такое аккредитив? Это выпущенное обязательство банка по поручению покупателя, направленное на оплату всех документов, предоставленных продавцом, в случае соблюдения всех условий контракта. Безотзывный аккредитив – безналичная форма расчетов, являющаяся гарантией оплаты. Все документы продавца проверяются в соответствии с международными стандартами. Аккредитивы – это договоренность между продавцом и покупателем, призванная обеспечить баланс между ними в случае осуществления предприятием внешнеторговой операции впервые или осваивания нового рынка сбыта.

Особенности

Главное отличие аккредитивов от любых других способов расчета – в обороте используются только документы, а не товары, которые предоставляют эти бумаги. Банки рассматривают исключительно документы, упомянутые в условиях аккредитива, они не обращают внимания на иные договора (контракты и любые другие соглашения между покупателем и продавцом). Это не только обязательство, но и условия, определенные покупателем и предоставленные в письменном виде в банк вместе с заявлением на открытие аккредитива.

Аккредитив – это что? Пункты договоренности

В документации должны быть указаны:

• номер и дата;
• сумма;
• вид аккредитива;
• реквизиты получателя, плательщика, банка-эмитента, а также исполняющей организации;
• способ исполнения;
• срок действия;
• срок предоставления документов;
• назначение платежа;
• необходимость подтверждения;
• список документов и требования к ним;
• процедура оплаты комиссионного вознаграждения банков.

Аккредитив может решить проблему, когда продавец отказывается отправить товар без гарантии оплаты, а покупатель не хочет отдавать деньги, пока не получит уверенность в том, что все доставлено в соответствии с условиями контракта.

Виды

Мы уже выяснили, что аккредитивы – это обязательства банка, направленные на оплату всех документов, предоставленных продавцом, а также разобрали, что должно быть указано в них. Теперь рассмотрим виды аккредитивов:

• Отзывный. В условия могут быть внесены изменения, его легко аннулировать без уведомления об этом продавца.
• Безотзывный. Такой невозможно аннулировать, и любое его условие изменяется исключительно с согласия всех сторон.
• Переводной. Продавец, не поставщик всей партии товаров, передает собственные права на получение средств полностью или частично третьим лицам и сопровождает необходимыми указаниями исполняющий банк.
• Резервные аккредитивы – это гарантия обеспечения платежа в случае невыполнения покупателем собственных обязательств, указанных в контракте.
• Револьверный. Используется при регулярных поставках продукции. Сумма аккредитива пополняется автоматически по мере выплат в рамках установленного лимита и срока его действия.

Плюсы и минусы

Аккредитивы – это гарантированное получение абсолютно всей суммы от покупателя, тщательный контроль за соблюдением всех условий договора, полный возврат денег при отмене сделки, а также юридическая ответственность банков за законность операций, где применяется аккредитив. К минусам можно отнести сложности с документацией и высокую стоимость такой формы расчета по внешнеторговой сделке.