Korespondentni račun

Dopisnik račun - je vrsta računa da banka otvara u drugoj kreditnoj instituciji ili odjela središnje banke kako bi se odrazila izračuni se obavljaju na takav kreditne institucije u ime i na račun u banci.

Osnova za funkcioniranje korespondentnog računa je odgovarajući dopisni ugovor, koji se zaključuje između zainteresiranih strana kreditne organizacije.

U tom ugovoru moraju formirati izračune, red komunikaciju i brojanje način rada, dužnosti i prava svake strane, odgovornost i sankcije za povredu ugovornih obveza, uvjeti za dobivanje naknada za korištenje dopisnik računa, plaćanje telegraf, poštanske i druge troškove, trajanje i mehanizam rano ukidanje, itd.

Dopisni bankovni račun može biti jedan od nekoliko vrsta:

• Nostro. To je korespondentni račun u ime tužene banke (upravitelja), koji je otvoren u dopisnoj banci i odražava se u sastavu imovine balansa prve.

• Loro. Ovo je tekući račun, koji je korespondentna banka otvorila tuženoj banci i odražava se u pasivnoj bilanci. Dopisni račun LORO-a u jednoj instituciji istodobno je NOSTRO račun u dopisnoj banci.

• Vostro. To je račun inozemne banke banke koja se otvara u lokalnoj valuti ili u valuti treće zemlje. Drugim riječima, to je isti LORO račun, samo se odnosi na stranu dopisničku banku.

Dopisni račun banke u svojoj ekonomskoj biti je vrsta pologa depoziti po viđenju. U svojim funkcijama nalikuje tekući račun ali uzimajući u obzir specifičnosti bankovnih aktivnosti.

Na takvim računima, poslovne banke pohranjuju i privlačenje i vlastita sredstva, koja su trenutno privremeno slobodna. Korespondentni račun odražava prilično širok raspon transakcija.

Prvo, to je provedba poslovanja na gotovini, kreditima i poravnanju i drugim uslugama klijenata banke. To uključuje prikupljanje i uplatu novčana sredstva zbog prodaje raznih proizvoda i usluga, kao i plaćanje poreza, pristojbi i naknada, koji su napravljeni u korist proračuna, osiguravajućih društava, izvanproračunski fondovi, i drugi.

Određeni dio poslovanja koji se odnose na prijem i isporuku klijentelu novca za administrativne i ekonomske svrhe i za izdavanje bonuse i plaće zaposlenika. Također, na dopisnik račun bilježi transakcije koje se odnose na kupnju ili prodaju vrijednosnih papira, valute ili prijenos obvezne pričuve, kao i operacija na međubankarske depozite i kredite. Osim toga, korespondentni račun služi da odražava ekonomske operacije same banke, na primjer, za troškovi upravljanja, uplate u proračun. Također za razne izvanproračunske fondove itd.

Nakon potpisivanja dopisnog sporazuma između dvije banke, u svakoj od njih otvara se korespondentni račun na kojem se nalazi određena količina novca. Po primitku prve banke nalog za plaćanje klijent za prijenos novčanog iznosa na račun ugovorne strane u korespondentne banke, ona tereti odgovarajući iznos iz računa i prenosi ga na dopisnik račun u drugoj banci kupca. I druga banka izvršava prijenos iznosa s tuženoga bankovnog računa na račun konačnog primatelja sredstava.

Tipično, iznos na računima nostro i Vostro su otvoreni prema dogovoru dopisnik dviju banaka, ostaju usporedivi s vremenom kao što su isplate često „susret”. Međutim, to ne znači da je jedan slobodan banka počinje posuditi još prilikom formiranja značajna razlika između iznosa na računima. Takva neravnoteža izjednačava se pomoću korespondentnog računa u RCC-u.