Računovodstvo poslovanja na tekućem računu

Da bi banka odgovarala tekući račun

Računovodstvene transakcije za tekući račun provodi nakon primitka državne registracije poduzeća, budući da je najveći dio platnih transakcija u poslovanju vezano za bezgotovinsko prometa, koji se održava od strane bankarskog sustava. U ovom slučaju, poslovni subjekti moraju dostaviti odabranoj banci određeni popis dokumenata koje banka zahtijeva. Prije svega, trebali biste napisati zahtjev za njegovo otvaranje, što izražava želju klijenta da nastane naselja s drugim klijentima u određenoj banci. Da biste potvrdili svoj status, morate predočiti potvrdu o prijavi države pravne osobe. Treba biti kopija dokumenata koji odražavaju konstitutivnu politiku ovjerene. Svaka banka mora provjeriti zakonitost ustanovljenog poduzeća i njegovu iskrenost pred državom, pa je potreban ekstrakt poreznog tijela. Čelnik tvrtke odabire nekoliko ljudi koji će naknadno koristiti račun prema vlastitom nahođenju. U pravilu, takvi uključuju upravitelja poduzeća, njegov prvi zamjenik i osoba koja ima položaj glavnog računovođe.

Računovodstvo za transakcije bankovnim provodi se na temelju dostavljenih dokumenata za plaćanje u banci, zbog čega uklanjanje novca s računa kupca na račun ili blagajnik prodavatelja. Zamrzavanje računa odvija se u nedostatku toga, iznos koji je potreban za obavljanje upute banaka s klijentima, i stalno zastoj dok račun nije obnovljen ili dok subjekt ne uzeti kredit u banci u vezi s privremenim nedostatka raspoloživih resursa.

Kao što je gore spomenuto, račun poslovanja na računu za namiru vrši se na temelju dokumenata plaćanja, od kojih su najčešći krediti, čekovi, nalozi i narudžbe, oglase za gotovinsko plaćanje. Kreditno pismo kreirana je kako bi se osiguralo plaćanje isporučenih proizvoda. Da bi to učinio, banka otvara poseban račun koji zadržava iznos naveden u kreditnom iznosu, a po prestanku transakcije prenosi ga na račun dobavljača. Ako je checkbooks ili oglasi su dizajnirani za kretanje novca, platni nalog se zove naznaku servisiranje banke ukloniti svoj trenutni račun određeni iznos i prenijeti na račun dokument naveden. Ček, zapravo, isti dokument, sadrži samo naznaku prijenosa novca na nositelja. Objava gotovinske isplate govori sama za sebe i koristi se u vrijeme stavljanja novčanica i kovanica u bankovnu blagajnu.

Računovodstvo transakcija na računu za namiru vrši se na temelju bankovne izjave na računu. Periodičnost izdavanja utvrđuje se individualno sa svakim klijentom i fiksira se u pisanom ugovoru između banke i poslovnog subjekta. Ovaj dokument u računovodstvu služi kao registar za pripremu analitičkih izvještaja i smatra se primarnim informacijama. U prilog vjerodostojnosti transakcija navedenih u transakciji, pravnoj osobi dobivaju se dokumenti o plaćanju, na temelju kojih su zaduženja izvršena ili odobrena. Budući da klijenti banke moraju prihvatiti sve dokumente, ne smije biti nikakvih pitanja na bankovni račun. Pod prihvaćanjem platnih dokumenata podrazumijeva se izraz suglasnosti za vođenje operacije na računu kupca.

Svaka banka oblikuje vlastiti obrazac izjave, ali u svakom slučaju mora sadržavati glavne registre. Na primjer, kao što je broj bankovni račun ili iznos salda na njemu, što je naznačeno u trenutku izdavanja prethodne izjave.