Upravljanje platnim računima

Svako poduzeće u okviru svojih aktivnosti nastoji postići stabilan financijski položaj. No proizvodna sfera karakterizira periodičnost, što rezultira privremenom potrebom za dodatnim resursima. Nadopunjavanje takvog jaza, u pravilu, obavlja se uz pomoć: posuđeni kapital.

Većina investitora smatra da je pokazatelj, kao što je kreditna sposobnost, prilikom proučavanja novog investicijskog objekta. On karakterizira mogućnost organizacije ne samo da privlači posuđene financijske resurse, nego i da ih odmah vrati s interesom. Upravljanje potraživanjima računa uključuje stavku plaćanja u izvanproračunski fondovi, koje nisu izvršene, neplaćene račune za isporučene i isporučene robe, kao i ostale dugove i neispunjene obveze.

Stručnjak koji razvija glavne strateške smjernice tvrtke mora se osloniti na primarne principe poduzetničke aktivnosti:

• Održavajte trend maksimiziranje profita.
• Maksimalno smanjenje potrošnog dijela.
• Zadržavanje vodećih položaja na tržištu odgovarajuće robe i usluga.

Na kraju, svi izvori dodatnog financiranja usmjereni su na postizanje navedenih ciljeva. Naravno, bez posuđena sredstva gotovo je nemoguće zamisliti uspješnu produkciju. I upravljanje plaćanjem obveza temelji se na regulaciji pokazatelja, koji izražava omjer vlastitih i privučenih sredstava. Glavno načelo je da obujam privučenog kapitala ne smije premašiti vlastitu vrijednost. I to je lako objasniti, jer ako ne možete isplatiti dugove zbog dobiti, otplata se vrši uz pomoć resursa na raspolaganju tvrtki.

U tom smislu valja napomenuti da upravljanje plaćanjem računa znači uspostavljanje ograničenja sredstava i odobravanje glavnih kriterija koji omogućuju dobivanje dodatnih sredstava. U pravilu, ovi se uvjeti odobravaju u pisanom sporazumu između dviju stranaka: dužnika i poslovne banke, tj. U okviru bilateralnog ugovora o zajmu. Prekoračenje tog ograničenja nije dopušteno. ponašanje menadžerske aktivnosti treba se temeljiti na pojedinačnom izboru metoda, načela i oblika upravljanja u skladu s industrijom, veličinom proizvodnje i karakteristikama određenog poduzeća.

Ako uzmemo u obzir omjer dužnika i vjerovnika zasebne organizacije, onda se višak obveza smatra pozitivnim momentom. To svjedoči o uštedama vlastitih sredstava, kao i potpunu uporabu mogućnosti privlačenja kapitala. Nadalje, odgovornosti menadžera uključuju racionalnu dodjelu posuđenog kapitala razmjerno postavljenim ciljevima. Kao što znate, poslovne banke financiraju organizacije samo za određenu sigurnost i strogo određene svrhe.

Uspjeh provođenja menadžerskog rada ovisi o tome koje su metode upravljanja obvezama plaćanja odabrane. U ovom slučaju, ne manje važnu ulogu igra određeni izvor prihoda. Dakle, financiranje se može provesti na štetu ulagača u obliku djelomičnog doprinosa ili udjela u start-up kapitalu ili sudjelovanje u novim projektima, komercijalnih zajmova banke, plaćanje obrocima za isporučenu robu. Zaključno, može se reći da je upravljanje obvezama plaćanje prilično složen proces, koji zahtijeva opsežne vještine i znanje.