Kreditni rizik: metode procjene i načine za smanjenje

Surađivanje s bankama često naići na pojam poput kreditnog rizika. Što je to? Jednostavno rečeno, može se reći da je kreditni rizik vjerojatnost da druga ugovorna strana (ili dužnik) ne ispuni svoje obveze propisane ugovorom. To jest, to je rizik neispunjavanja dužnika ili druge ugovorne strane. Prije svega, nositelji kreditnog rizika su transakcije sljedećih vrsta:

• Izravna i neizravna pozajmljivanje.
• Kupnja i prodaja imovine bez plaćanja unaprijed od strane druge ugovorne strane.
• Transakcije bez jamstva od naselja od strane trećih osoba.

Kreditni rizici uključuju vjerojatnost pogoršanja dužnika. I nije samo stvar pogoršanja financijske situacije. Ništa manje značajni čimbenici su sljedeći: smanjenje položaja tvrtke u regiji, neostvarenje industrije, pogoršanje poslovni ugled i slično. To je sve što može spriječiti osobu da plati novac. Međutim, nemogućnost otplate kredita nije jedini gubitak koji banka može trpjeti. Kreditni rizik može biti i neizravni (na primjer, ako se kao rezultat nekih radnji smanji vrijednost vrijednosnih papira, dionica, zadužnica izdavatelja ili se zahtijeva povećanje obujma kreditnih rezervi).

U procesu određivanja kreditnih rizika pozornost se pridaje nekoliko čimbenika:

• Rizik neispunjenja. Vjerojatnost da će dužnik kasnije biti u stanju stečaja.
• Kreditna ocjena. Procjena pouzdanosti različitih vrijednosnih papira.
• Kreditna migracija. Vjerojatnost promjene kreditne sposobnosti dužnika, operacije, druge ugovorne strane ili izdavatelja.
• Iznos koji je izložen kreditnom riziku.
• Razina gubitaka koje banka može trpjeti u slučaju propusta.

Praksa pokazuje da apsolutno sve operacije, čija je osnova ulazak stranaka u odnose vjerovnika i dužnika, izgled dužničke obveze, nose određenu količinu rizika. Postoji koncept takozvanih ulaganja bez rizika - u ovom slučaju, kreditni rizik je minimalan i uvjetno prihvaćen kao nula. Međutim, čak iu takvoj situaciji, on je prisutan. I to treba uzeti u obzir.

Kreditni rizik je ono što banka treba razmotriti prije svega pri razmatranju zahtjeva. Treba pažljivo proučiti kreditnu povijest zajmoprimca, prirodu svojih aktivnosti i sve dostupne informacije. Vrednovanje kreditnih rizika trebalo bi provoditi kvalificirani stručnjaci, jer je to sfera u kojoj najmanji pogrešni izračun može dovesti do velikih gubitaka.

Kreditni rizik banke može se svesti na minimum. Tradicionalan način je da se zalog. Kao takva, vrijedna imovina je najprikladnija, likvidna sredstva. U slučaju gubitka kolaterala najučinkovitiji način minimiziranja kreditnog rizika je osiguranje. Također, mnoge banke u svom radu primjenjuju sustav ograničenja (kupci grupe ne dobivaju kredite više od određenog iznosa).

Zapamtite da će nadležna procjena kreditnih rizika omogućiti da ostanete na površini i da ne trpite gubitke ni u destabiliziranoj ekonomskoj situaciji.