Izračun gotovog limita - brzo i bez problema!

12. listopada 2011. ruska središnja banka donijela je rješenje o tome gotovinske operacije,

Ograničenje gotovine predstavlja volumen gotovine koji se legalno može pohraniti u blagajni poduzeća, a ne predati se banci. Glavni zadatak bilo kojeg poduzeća je samo odabrati optimalno ograničenje za sebe, a zatim na vrijeme predati višak gotovine. Prema zakonu, ne postoje stroga pravila o tome kako izračunati saldo gotovine, tako da možete odabrati bilo koje razdoblje za koje su sredstva primljena. Najčešće, kako bi se izbjegla nepotrebna glavobolja s nedostatkom ili viškom novca, pokušajte uspostaviti visoki indeks novčanog iznosa. Treba napomenuti da gotovina, koji prelaze granicu, moraju se predati u banku na učestalost najmanje jednom tjedno. Iznimke su napravljene samo za udaljene regije Rusije, u kojima nema niti jedne banke. Za njih je razdoblje od 14 radnih dana.

Algoritam za izračun limita gotovine

1. Odaberemo vremensko razdoblje za koje ćemo, zapravo, izračunati novčane tijekove. Prema zakonu ne može biti više od 92 radnih dana.

2. Izračun limita blagajnika provodi se prema osnovnoj formuli:

"Limit novčanog iznosa" = "gotovinski prihod" / "broj dana u razdoblju poravnanja" * "broj dana između podizanja gotovine".

3. Poštovamo novčana disciplina, i sve će biti u redu!

Razmotrimo primjer izračuna granice blagajne

1. U prvom slučaju, poduzeće ima prihode. Pretpostavimo da poklon LLC prodaje originalne darove za sve prigode. Ako tijekom izvještajnog razdoblja izabrali treći kvartal 2011 za 71 dana, prihod u kojem je iznosio 500.000 rubalja, a trgovina daje gotovinu svaki petak, a zatim prema formuli: LC = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 rubalja.

2. Ali što ako poduzeće nema novčane prihode? U tom slučaju, umjesto broja dana između predaje, formula koristi broj radnih dana koji prolaze između poziva banci za primanje novca. Na primjer, LLC "ruralna mlijeko" se bavi kupnjom mliječnih proizvoda od poljoprivrednika i ruralnih stanovnika. Pretpostavimo da je uprava tvrtke odlučila preuzeti obračunsko razdoblje Listopada 2012, kada su kupnje bile najintenzivnije. Neka blagajnik dobije novac jednom svaka 3 dana, au listopadu je bilo 20 radnih dana. Zatim, ako je zarada OOO Rural Milk iznosila 300.000 rubalja za ovo razdoblje, izračun gotovog limita će izgledati ovako: LC = 300.000 / 20 * 3 = 60.000 rubalja.