Blagajnički izvještaj

Kretanje novca organizacije uvijek treba biti fiksno i ispravno formirano. Izvještaj sastavljen od blagajnika šalje se računovodstvu. Neke organizacije više vole vjerovati svim proračunima glavnom računovođu, tako da je izvješće blagajnika upravo to. Novčana disciplina

Izvješće blagajnika formira se na bilo kojem kretanju na blagajni: plaćanje plaća, plaćanje poslovnih putovanja, plaćanje računa i tako dalje. Izvještaj i sadržaj u listovima blagajne moraju biti identični. Često računovodstveni programi sadrže automatski generirane obrasce prilikom unosa podataka. Na ručnom računu istodobno se nalazi izvješće blagajničke operatera i kopiju umetnutih listova. Potrebne informacije uključuju broj dokumenta, iznos transakcije, naziv, datum transakcije. U prilogu su svi dokumenti koji ukazuju na kretanje novca. Pri izdavanju izvješća priložene su gotovinske narudžbe (Ф № KO-2). Pri primanju gotovine primjenjuju se gotovinske narudžbe (Ф № KO-1). Plaća se utvrđuje privitkom platni spisak (Ф № T-53).

Poželjno je izvješće blagajnika držati u zasebnom časopisu ili u mapi. Informacije se dodaju redoslijedom kronologije. Svaki kraj razdoblja (godina, mjesec, četvrt) listovi su numerirani, povezani i potpisani. Broj listova, uklj. sve izjave, reference, naloge.

Izvješće blagajnika je "ogledalo" ulaznog lista, ali s dubljim, opsežnim informacijama. Na izvještaju blagajnik potpisuje potpis, na blagajni - redatelj (glavu) ili glavni računovođa.

Blagajnik je dužan generirati izvješća o KM-6, s naznakama brojača blagajni, iznosu prihoda po smjeni (radni dan).

Kako treba ispuniti izvještaj-izvješće blagajničke operatera? Prvo, navedeni su zahtjevi:

1) naziv;

2) identifikacijski broj (TIN);

3) naziv s adresom strukturne jedinice;

4) blagajni (model, broj (registracija, tvornica)).

Zatim odredite program koji povezuje blagajni s računalom (ako postoji). Redni brojevi referenci moraju se podudarati s brojem Z-izvješća.

U prvom stupcu propisuju se brojevi Z-izvješća (na kraju smjene ili radnog dana). Kada uzmete nekoliko Z-izvješća dan (ili pomak), zapisi se rade po redu.

U drugom stupcu upisuju se brojevi odjela, a zatim odjeljci. Četvrti stupac ostaje prazan. Peti grafikon trebao bi odražavati čitanje brojača novca (zbrajajući), šesta je indikacija na kraju smjene (radni dan).

U sedmom stupcu napiši iznos koji brojač reflektira (rublje, kopecks). Ovaj pokazatelj treba odgovarati razlici između 6 i 5 grafikona. To uključuje povrat sredstava (pogrešne provjere), posebno navedene u stupcu osam (u nedostatku vraćanja, postavljene su crtice).

Deveti i deseti stupci predviđeni su za ime voditelja odjela i njegov potpis. Ako ne postoji blagajnik u osoblju, potpis mora staviti blagajnik koji odustaje od prihoda.

Stupac "total" mora nužno duplicirati podatke navedene u sedmom i osmom stupcu. Nadalje, iznos prihoda je označen (samo riječima) u stvarnoj (to je razlika indikatora od sedmog i osmog stupca). Nakon unosa informacija u blagajnu red (prihod), izdane na dan primitka sredstava (broj, datum). Zatim se navodi broj priznanice banke (nakon primitka novca).

Certifikat KM-6 trebao bi biti ovjeren potpisima glave, glavnim blagajnikom i operatorom.

Banka može provjeriti blagajnu u bilo kojem trenutku zatraživanjem paketa dokumenata za provjeru. Banka je osigurana novčana knjiga s blagajničkim izvješćem.