Povrat na kapital kao parametar učinkovitog sustava upravljanja bankama

Upravljanje kapitalom važna je i neophodna komponenta sustava upravljanja banke ili poduzeća u cjelini koja osigurava stabilnost poslovanja u trenutnim tržišnim uvjetima. Model upravljanja

Načela na kojima se temelji svaki takav model su kako slijedi:

- razina uključenosti u cjelokupni sustav upravljanja;

- sustavna priroda odlučivanja;

- fleksibilnost, prilagodljivost i dinamika upravljanja;

- mnoštvo modela upravljanja;

- usredotočiti se na najvažnije zadaće razvoja institucije ili poduzeća;

- pravna zaštita;

- optimizacija upravljanja, u kojem povrat na kapital postaje glavni kriterij za njegovu učinkovitost.

U trenutnoj fazi ekonomskog razvoja je glavni cilj upravljanja kapitalom je povrat na kapital banke te osigurati financijsku stabilnost i sigurnost u dugoj vožnji, uzimajući u obzir maksimizacija tržišne vrijednosti.

Postizanje toga podrazumijeva:

- povlačenje banke na način poslovanja, kada neto profitabilnost kapitala i strukture, doseći optimalne parametre;

- raspodjela formiranog kapitala po vrstama upotrebe;

- stvaranje okruženja za postizanje optimalnog povrata na kapital, postizanje maksimalne profitabilnosti s očekivanom razinom rizika;

- smanjenje prijetnji financijskim rizicima na planiranoj razini profitabilnosti;

- osiguranje financijske bilance banke;

- potrebnu razinu kontrole od strane osnivača;

- pružanje fleksibilnosti upravljanja;

- donošenje pokazatelja kretanja kapitala u skladu s formiranjem profitabilnosti kapitala;

- pravodobno reinvestiranje kapitala poduzeća.

Kontrolni sustav uključuje sljedeće podsustave:

- upravljanje vlastitim kapitalom, formirana od unutarnjih i vanjskih izvora;

- upravljanje posuđenim kapitalom, izvučeni pomoću internih izvora kao što su doprinosi sudionika, izdavanje dionica i drugima;

- organizacija rada s posuđeni kapital (banke, robni krediti, izdavanje obveznica, itd.);

- optimizacija strukture.

Upravljanje kapitalom banke temelji se na strategiji i taktici upravljanja. Strategija se može predstaviti u obliku glavne linije aktivnosti banke kako bi se postigli postavljeni ciljevi. Strategija upravljanja kapitalom ne bi trebala biti suprotna općoj razvojnoj strategiji same banke, jer je njezina sastavnica. Definicija strategije upravljanja kapitalom treba provesti uzimajući u obzir specifičnosti njenog formiranja i korištenja, okolišnih uvjeta, kao i svrhe i smjernice aktivnosti banke. Stoga bi strategija upravljanja kapitalom trebala biti usmjerena na poboljšanje temeljnih pokazatelja koji karakteriziraju učinkovitost formiranja i funkcioniranja kapitala te pridonose jačanju financijske održivosti.

Taktika upravljanja uključuje korištenje specifičnih metoda i tehnika za postizanje cilja u određenoj situaciji, u određenom trenutku.

Upravljanje kapitalom uključuje korištenje dvije skupine alata:

1. Vanjski alati predstavljaju određeni skup poluga na makro razini koje utječu na procese formiranja i korištenja mikro-razine kapitala (državne regulacije banaka, tržišta imovine, valuta regulirovanie- dostupnosti kreditnih sredstava).

2. Unutarnji alata za upravljanje, koje su usmjerene na poboljšanje učinkovitosti optimizacijom unutarnjih čimbenika razvoja banke, otkriva skrivene mogućnosti i rezerve (strategija investicije i cilj fiskalne politike, način odabira optimalne izvor financiranja, sustav internih standarda za određene aspekte stvaranja kapitala, itd.).

Dakle, upravljanje imovinom uključuje pronalaženje i prihvaćanje rješenja koja jamče unaprijed određene učinkovitosti njegove uporabe, utječući vrijednost, povrat na kapital, strukturi i izvorima kapitala. Mehanizam upravljanja kapitalom uključuje: definiranje ciljeva upravljanja i zadataka, nadzor nad njihovim vypolneniem- strategije i taktike kapitalom- kontroliraju korištenje suvremenih metoda i modela u procesu upravljačke pravovremene analize učinkovitom korištenju kapitala i optimizirati svoje upravljanje.